כיצד להגדיר מע"מ באתרי WooCommerce עבור חנויות בישראל

מע”מ (מס ערך מוסף) הוא מס המוטל על עסקאות ומהווה חלק ממערכות מיסוי במדינות רבות בעולם. בישראל, שיעור המע”מ עומד על 17% ומחושב ברוב המקרים בנקודת המכירה ומשולם לרשויות המס בהתאם לחוק.

מע"מ הוא רכיב מרכזי בחנויות מסחר אלקטרוני הפועלות בישראל בהן המע"מ מחושב ונדרש כחוק. ווקומרס מאפשרת להגדיר מע"מ באופן פשוט על מנת להבטיח עמידה בתקנות המס המקומיות. במדריך זה אסביר כיצד להגדיר ולנהל מע"מ בחנויות ווקומרס עבור חנויות הפועלות בישראל.

הגדרת מע"מ בחנויות ווקומרס

להפעלת הגדרות מע"מ בחנויות ווקומרס יש לבצע את הפעולות הבאות:

1. הפעלת אפשרות המיסוי בווקומרס

• גשו לווקומרס > הגדרות > כללי.
• סמנו את התיבה הפעלה של תעריפי מיסים וחישובים.
• שמרו שינויים בכדי שתופיע לפניכם הלשונית מיסים בחלון ההגדרות של ווקומרס.

הפעלת הגדרות מס בחנויות ווקומרס

2. הגדרת כלליות של אפשרויות המיסוי

לאחר הפעלת המיסים, גשו ללשונית מיסים בכדי להגדיר את התנהגות המיסים בחנות:

• מחירים שהוזנו עם מס: בחרו האם המחירים שהוזנו בחנות כבר כוללים או לא כוללים מע"מ.
• חישוב המס מבוסס על: בחרו אם חישוב המס יבוצע לפי כתובת המשלוח של הלקוח, כתובת החיוב, או כתובת החנות. בחרו כתובת לחיוב של הלקוח.
• סיווג מס משלוח: ניתן להגדיר האם המשלוח חייב במע"מ ובאיזו רמת מס. בחרו את האפשרות סטנדרטי.
• הצגת מחירים בחנות: בחרו אם להציג מחירים כולל מע"מ או ללא מע״מ בעת רכישה.
• סיומת תצוגת מחירים: הוסיפו טקסט כמו "כולל מע"מ" בהתאם לסעיף הקודם כך שעלות המוצרים תהיה ברורה ללקוח.
• הצגת סכומים כוללים של מס: בחרו את האפשרות מפורט.

טיפ: הקפידו להגדיר את המיסים בהתאם לדרישות המע"מ בישראל בלבד, ולהתאים אותם לאופי העסק שלכם.

הגדרת כלליות של אפשרויות מיסוי

הגדרת שיעורי מע"מ

שיעורי המע"מ מנוהלים בלשונית תעריפים סטנדרטיים ובלשוניות נוספות לפי הצורך:

1. תעריפים סטנדרטיים

בלשונית שיעורים סטנדרטיים תוכלו להוסיף את שיעורי המע"מ הנדרשים. שדות עיקריים:

• קוד מדינה: קוד ISO דו-ספרתי עבור ישראל (IL).
• אחוז שיעור: שיעור המע"מ כאחוז (למשל, 17 עבור 17%).
• שם המס: הוסיפו תווית כמו 'מע"מ' שתוצג בעת הרכישה.
• משלוח: בחרו האם שיעור המע״מ חל גם עבור המשלוח. במרבית המקרים עליכם לסמן תיבה זו.

הגדרת שיעורי מע"מ בחנויות ווקומרס

2. סיווגי מס נוספים

אם יש צורך בשיעורי מע"מ שונים (למשל, שיעור מופחת), הוסיפו סיווגי מס נוספים. זאת ניתן לעשות על ידי הוספת סיווגי מס תחת האפשרות ״סיווגי מס נוספים״, למשל:

• תעריף מופחת: עבור מוצרים כמו ספרים או תרופות הזכאים להנחה (בדקו אם רלוונטי עבורכם)
• אפס אחוז: עבור מוצרים הפטורים ממס, כגון תרומות.

בהתאם לחנות שלכם, בדקו אם יש צורך בסיווגי מס נוספים. עבור כל סיווג מס תופיע לשונית נפרדת להגדרת שיעורי מס ייחודיים לפי צורך.

בזאת סיימתם להגדיר מע״מ בחנות הדיגיטלית שלכם. אם אתם מפתחים אולי תרצו לתת מבט בפילטרים הבאים המאפשרים מודיפיקציה של התנהגות המיסים בחנות.

נספח למפתחים – התאמה של תצוגת מע"מ עם Filters

ווקומרס מאפשרת להתאים את התנהגות המע”מ באמצעות הוקים, ובכך להרחיב את אפשרויות החישוב, ההצגה והניהול של מע”מ בהתאם לצרכים העסקיים והרגולציות המקומיות.

1. שינוי שיעור מע"מ עבור קבוצת משתמשים

add_filter( 'woocommerce_product_get_tax_class', 'custom_tax_class_for_role', 10, 2 );
function custom_tax_class_for_role( $tax_class, $product ) {
    if ( current_user_can( 'wholesale_customer' ) ) {
        return 'zero-rate';
    }
    return $tax_class;
}

הסבר: הוק זה משנה את שיעור המס ל"אפס אחוז" (zero-rate) עבור משתמשים בעלי תפקיד wholesale_customer (סיטונאי).

2. הוספת סיומת למחירים הכוללים מע"מ

add_filter( 'woocommerce_get_price_suffix', 'custom_vat_suffix', 10, 2 );
function custom_vat_suffix( $suffix, $product ) {
    if ( wc_prices_include_tax() ) {
        $suffix = ' (כולל מע"מ)';
    }
    return $suffix;
}

הסבר: הוק זה מוסיף סיומת ברורה למחירים, למשל "כולל מע"מ".

3. פטור מע"מ עבור קטגוריות מסוימות

add_filter( 'woocommerce_product_get_tax_class', 'exclude_tax_for_category', 10, 2 );
function exclude_tax_for_category( $tax_class, $product ) {
    if ( has_term( 'tax-exempt', 'product_cat', $product->get_id() ) ) {
        return 'zero-rate';
    }
    return $tax_class;
}

הסבר: מוצרים בקטגוריה "פטור ממס" (tax-exempt) יקבלו אוטומטית שיעור מס של "אפס אחוז" (zero-rate).

4. התאמת מסים לפי מיקום הלקוח

add_filter( 'woocommerce_get_price_suffix', 'custom_vat_suffix_by_location', 10, 2 );
function custom_vat_suffix_by_location( $suffix, $product ) {
    $country = WC()->customer->get_shipping_country();
    if ( $country === 'IL' ) {
        $suffix = ' (כולל מע"מ בישראל)';
    }
    return $suffix;
}

הסבר: פילטר זה מתאים את סיומת המס המוצגת לפי כתובת המשלוח של הלקוח.

סיכום

הגדרת מע"מ בחנויות ווקומרס הוא תהליך פשוט אם מבינים כל אחת מהגדרות המיסוי. השתמשו במדריך זה כדי להבטיח חישוב מע"מ מדויק ולעמוד בדרישות החוק. אם יש צורך, התייעצו עם יועץ מס כדי לוודא שההגדרות שלכם עומדות בדרישות החוק המקומיות.